शोध विषय की प्रासंगिकता। बैंकिंग प्रणाली की स्थिति और इसके कामकाज की दक्षता काफी हद तक राज्य की निवेश गतिविधि और आर्थिक विकास की दर निर्धारित करती है। हालाँकि, इसकी वर्तमान स्थिति अभी तक रूसी अर्थव्यवस्था की आवश्यकताओं को पूरी तरह से पूरा नहीं करती है।

एक स्थिर बैंकिंग प्रणाली बनाने के लिए जो निवेशकों और जनता के विश्वास का आनंद लेती है और अंतरराष्ट्रीय मानकों और आर्थिक विकास को सुनिश्चित करने के उद्देश्यों को पूरा करती है, सबसे पहले, इसके त्वरित पूंजीकरण और गुणवत्ता में सुधार के लिए स्थितियां बनाना आवश्यक है। कामकाज।

इस संबंध में, बैंकों और पूरे देश के बैंकिंग क्षेत्र के पूंजीकरण के वास्तविक स्तर को निर्धारित करना महत्वपूर्ण है, क्योंकि क्रेडिट संस्थानों की रिपोर्टिंग, जैसा कि ज्ञात है, उनकी गतिविधियों के जोखिमों को पूरी तरह से प्रतिबिंबित नहीं करता है।

पूंजी की मात्रा के अधिक सटीक मात्रात्मक निर्धारण की आवश्यकता बैंक के प्रदर्शन संकेतकों की गणना के लिए मौलिक महत्व की है और इसके परिणामस्वरूप, एक अलग क्रेडिट संस्थान और संपूर्ण बैंकिंग प्रणाली दोनों की स्थिरता का आकलन करने की निष्पक्षता है। यदि बैंकिंग के सिद्धांत और व्यवहार में पूंजी के मात्रात्मक मूल्यांकन पर पर्याप्त ध्यान दिया जाता है, तो विज्ञान में इसकी गुणवत्ता का आकलन करने की समस्या खराब रूप से विकसित हुई है, इस तथ्य के बावजूद कि रूसी बैंकों की पूंजी की गुणवत्ता काफी कम है।

लगभग सभी आर्थिक संस्थाएं बैंकिंग क्षेत्र के पूंजीकरण और इसकी दक्षता के विकास में रुचि रखती हैं: व्यक्तिगत बैंकों, नियामकों, ग्राहकों और समाज के मालिक और कार्यकारी प्रबंधन। विकास के वर्तमान चरण में, अंतरराष्ट्रीय वित्तीय और क्रेडिट संगठनों के साथ सहयोग के लिए रूस का उन्मुखीकरण, अंतर्राष्ट्रीय बैंकिंग समुदाय में एकीकरण, जो आकार पर और विशेष रूप से पूंजी की गुणवत्ता पर सख्त आवश्यकताओं को लागू करता है, अत्यंत महत्वपूर्ण है। रूसी बैंकिंग प्रणाली के पूंजीकरण का अपर्याप्त स्तर इस रास्ते में एक बाधा है।

बेसल समिति के नवीनतम निर्णय न केवल घरेलू बैंकों के लिए बैंकिंग पूंजी की समस्या की प्रासंगिकता की गवाही देते हैं। रूस में, संक्रमण अवधि की स्थितियों, बैंकिंग प्रणाली के पूंजीकरण के आकार और समग्र रूप से अर्थव्यवस्था के पैमाने के बीच विसंगति, बैंकिंग गतिविधियों के उच्च जोखिम और प्रबंधन की कमजोरी के कारण इसे विशेष महत्व प्राप्त हुआ है। .

वस्तुनिष्ठ जानकारी बैंक की वास्तविक वित्तीय स्थिति का आकलन करने, बाजार में इसके विकास और व्यवहार की भविष्यवाणी करने और पूंजी आधार को बढ़ाने के लिए उचित उपाय करने में मदद करती है। जाहिर है, प्रत्येक क्रेडिट संस्थान की विश्वसनीयता बढ़ने से संपूर्ण बैंकिंग प्रणाली की दक्षता प्रभावित होती है। हालाँकि, बाद के मात्रात्मक और गुणात्मक मापदंडों की अपनी सामग्री नहीं हो सकती है। इसलिए, आधुनिक बैंकिंग प्रणाली में बैंकिंग पूंजी की भूमिका पर विचार करते हुए, लेखक दो पहलुओं पर प्रकाश डालता है: क्रेडिट संस्थानों की इक्विटी पूंजी का विश्लेषण और संपूर्ण बैंकिंग प्रणाली की पूंजी।

बैंकिंग पूंजी के आर्थिक सार को समझे बिना ऐसी जटिल समस्या का समाधान असंभव है। इसका खुलासा कई सालों से वैज्ञानिक शोध का विषय रहा है। पूंजी की सबसे प्रसिद्ध अवधारणाएं राजनीतिक अर्थव्यवस्था प्रकृति की होती हैं। बैंकिंग पूंजी एक प्रकार की पूंजी है, हमारी राय में, एक अपेक्षाकृत स्वतंत्र आर्थिक श्रेणी जिसका सैद्धांतिक और व्यावहारिक रूप से पर्याप्त अध्ययन नहीं किया गया है।

बैंकिंग पूंजी से संबंधित कई मुद्दों की जटिलता, बहुआयामीता और अविकसितता, इसके मात्रात्मक और गुणात्मक मूल्यांकन की समस्या की बहस की वजह से इस घटना की वैज्ञानिक समझ और विश्लेषण की आवश्यकता है। मैक्रो और माइक्रो दोनों स्तरों पर बैंकिंग पूंजी के व्यवस्थित अध्ययन की आवश्यकता ने अध्ययन के विषय, उद्देश्य, उद्देश्यों, संरचना और सामग्री की पसंद को पूर्व निर्धारित किया।

समस्या के वैज्ञानिक विकास की डिग्री। एक महत्वपूर्ण आर्थिक श्रेणी के रूप में पूंजी के सार और आर्थिक सामग्री के प्रश्न वैज्ञानिकों - राजनीतिक अर्थशास्त्रियों, आधुनिक विदेशी और घरेलू लेखकों द्वारा विकसित किए गए थे।

इसके रूपों में से एक के रूप में बैंकिंग पूंजी के सार, सामग्री और मूल्यांकन की समस्याएं विदेशी शोधकर्ताओं जैसे पी। रोज, जे। सिंकी, जे। आर। हिक्स के साथ-साथ घरेलू वैज्ञानिकों के कार्यों में परिलक्षित हुईं - ओ.एन. एंटिपोवा, आई.ए. ब्लैंका, ए.जी. ग्रीज़्नोवा, वी.वी. इवानोवा, वी.वी. किसेलेवा, एम.यू. माटोव्निकोवा, आर.जी. ओलखोवा, ए.आई. ओलशनी, ए.एम. प्रोस्कुरिन, ए.यू. सिमानोव्स्की और अन्य।

बैंकिंग के सिद्धांत और व्यवहार का अध्ययन करते समय, घरेलू और विदेशी दोनों अर्थशास्त्री सूक्ष्म स्तर पर बैंकिंग पूंजी पर सबसे अधिक ध्यान देते हैं। बैंकिंग प्रणाली की पूंजी की समस्याओं को अभी तक आर्थिक साहित्य में पर्याप्त कवरेज नहीं मिला है।

बैंक पूंजी के आकलन के लिए समर्पित बड़ी संख्या में कार्यों के बावजूद, कुछ विशेष कार्य हैं और, एक नियम के रूप में, वे समस्या के एक पहलू को बाहर करते हैं, अक्सर पूंजी पर्याप्तता का निर्धारण, जो एक एकीकृत दृष्टिकोण प्रदान नहीं करता है इस जटिल श्रेणी का विश्लेषण। इसके अलावा, बैंकिंग पूंजी के कामकाज की अनसुलझी, विवादास्पद, सामान्य और विशेष समस्याएं बनी हुई हैं जिन्हें और विकास की आवश्यकता है।

विशेष रूप से, मैक्रो स्तर पर बैंकिंग पूंजी के कामकाज की प्रक्रिया की सामग्री के प्रकटीकरण के लिए और वैज्ञानिक अनुसंधान की आवश्यकता है। बैंकिंग पूंजी की समस्या पर रूसी आर्थिक साहित्य में विकसित दृष्टिकोणों के विश्लेषण से यह निष्कर्ष निकलता है कि अक्सर बैंकिंग पूंजी का मूल्यांकन बैंक ऑफ रूस की स्थापित पद्धति के अनुसार पूंजी की गणना के संबंध में कम हो जाता है। जिसके साथ विभिन्न स्तरों की बैंकिंग पूंजी के सार का आकलन और खुलासा करने के लिए एक एकीकृत दृष्टिकोण की आवश्यकता है।

इस प्रकार, बैंकिंग पूंजी के सार, सामग्री और मूल्यांकन की समस्या की प्रासंगिकता और अपर्याप्त विकास, मुद्दों की बहस, उनके सैद्धांतिक और व्यावहारिक महत्व ने शोध प्रबंध के उद्देश्य और उद्देश्यों को निर्धारित किया।

अध्ययन के उद्देश्य और उद्देश्य। शोध प्रबंध का उद्देश्य बैंकिंग पूंजी का व्यापक विश्लेषण और रूसी बैंकिंग प्रणाली की स्थिरता पर इसके प्रभाव, इसके मूल्यांकन के तरीकों में सुधार के लिए साक्ष्य-आधारित सिफारिशों का विकास है।

इस लक्ष्य को प्राप्त करने में निम्नलिखित कार्यों को हल करना शामिल है:

बैंकिंग प्रणाली के विभिन्न स्तरों पर बैंकिंग पूंजी का सार और इसके कार्यान्वयन के लिए तंत्र को प्रकट करना;

सूक्ष्म, मध्य और स्थूल स्तरों पर बैंकिंग पूंजी के कामकाज की बारीकियों को दिखाएँ;

बैंकिंग पूंजी के विकास में अनुसंधान के रुझान;

पूंजी का आकलन करने के लिए रूसी और विदेशी तरीकों का विश्लेषण, इसकी पर्याप्तता के संकेतक, उनके फायदे और नुकसान की पहचान करें;

बैंक पूंजी की गुणवत्ता का आकलन करने के लिए एक एल्गोरिथम विकसित करना;

बैंकिंग प्रणाली की पूंजी पर्याप्तता का आकलन करने की आवश्यकता का औचित्य साबित करें;

बैंक पूंजी प्रबंधन में विदेशी अनुभव को रूसी परिस्थितियों (आईएफआरएस और बेसल II में संक्रमण के दौरान) के अनुकूल बनाने की संभावनाओं का आकलन करें।

अनुसंधान का उद्देश्य रूस की बैंकिंग राजधानी है।

अध्ययन का विषय बैंकिंग पूंजी की मात्रात्मक और गुणात्मक विशेषताएं और उनके मूल्यांकन के तरीके हैं।

अध्ययन का सैद्धांतिक आधार घरेलू और विदेशी अर्थशास्त्रियों का काम है, जिन्होंने बैंकिंग पूंजी के कामकाज और मूल्यांकन की समस्याओं पर विचार किया (ओ.एन. एंटिपोवा, आई.ए. ब्लैंक, ए.जी. ग्रियाज़्नोवा, एस.आई. इग्नाटिव, वी.वी. किसलेव, वी.आई. कोलेनिकोव, टी.यू. O. I. Lavrushin, A. V. Molchanov, A. G. Movsesyan, S. A. Murychev, R. G. Olkhova, G. S. Panova, T. V. Paramonova, Rose Peter S., Sinki D. ml., A. V. Stishkovsky, G. A. Tosunyan, A. D. Sheremet, आदि को विनियमित करते हैं। वाणिज्यिक बैंकों की गतिविधियाँ।

अनुसंधान का पद्धतिगत आधार विश्लेषण, ऊर्ध्वाधर और क्षैतिज विश्लेषण के व्यवस्थित, तुलनात्मक और सांख्यिकीय तरीके हैं। उपकरण के रूप में समूहन, मूल्यांकन, तुलना और सादृश्य विधियों का उपयोग किया गया।

सूचना का आधार वैज्ञानिक-व्यावहारिक सम्मेलनों और संगोष्ठियों की सामग्री, पत्रिकाओं में प्रकाशन, विधायी और नियामक अधिनियम, सांख्यिकीय डेटा, वैश्विक इंटरनेट के खुले सूचना स्रोत थे।

कार्य खंड 9.8 के अनुसार किया गया था। "रूसी संघ की बैंकिंग प्रणाली के विकास के लिए मौद्रिक और बैंकिंग मैक्रोपॉलिटिक्स और एक माइक्रोप्रोच की निरंतरता सुनिश्चित करने की समस्याएं। रूसी संघ की बैंकिंग प्रणाली की स्थिरता और इसकी विकास रणनीति सुनिश्चित करने के साथ एक सक्रिय बैंकिंग नीति का संयोजन। रूसी मौद्रिक संस्थानों के पूंजी आधार का विस्तार और रूसी अर्थव्यवस्था में उनकी भूमिका में सुधार के लिए निर्देश" और खंड 9.15 "बैंक के पूंजी आधार का आकलन। घरेलू और विदेशी अभ्यास का तुलनात्मक मूल्यांकन, विकास के तरीके "विशेषता का पासपोर्ट 08.00.10 "वित्त, मौद्रिक संचलन और ऋण"।

अध्ययन की वैज्ञानिक नवीनता सूक्ष्म, मेसो और मैक्रो स्तरों पर बैंक पूंजी के गुणात्मक और मात्रात्मक मूल्यांकन के लिए एक एल्गोरिथ्म के विकास में निहित है।

आवेदक द्वारा व्यक्तिगत रूप से प्राप्त किए गए सबसे महत्वपूर्ण वैज्ञानिक परिणाम इस प्रकार हैं:

1. बैंकिंग पूंजी की अवधारणा को इसके विश्लेषण के लिए बहु-स्तरीय दृष्टिकोण के आधार पर स्पष्ट किया गया है। मेसो- और मैक्रो-लेवल की पूंजी निर्धारित करने के लिए एक व्यक्तिगत बैंक (सूक्ष्म स्तर) की पूंजी के साथ-साथ आवश्यकता की पुष्टि की जाती है। एक मेसो-स्तरीय पूंजी आवंटित की गई है, जो आर्थिक विकास के प्राथमिकता वाले क्षेत्रों के लिए वित्तपोषण प्रदान करने के लिए, बैंकिंग प्रणाली के अधिकांश संसाधनों और परिसंपत्तियों को केंद्रित करते हुए, बैकबोन क्रेडिट संस्थानों की क्षमता को निर्धारित करती है। मैक्रो स्तर पर, अलग-अलग बैंकों और उनके समूहों की पूंजी की मात्रात्मक और गुणात्मक निश्चितता कुल बैंक पूंजी में बदल जाती है। इस परिवर्तन का परिणाम समग्र रूप से बैंकिंग प्रणाली की वित्तीय स्थिरता है।

2. आर्थिक साहित्य में सामान्य बैंकिंग पूंजी की गुणवत्ता की व्याख्या के विपरीत, जो इसे पर्याप्तता के संकेतकों और संरचनात्मक तत्वों (मुख्य और अतिरिक्त पूंजी) के अनुपात तक सीमित करती है, गुणवत्ता की परिभाषा के एक सेट के रूप में दी गई है संपत्तियां जो पूंजी की अपने बुनियादी कार्यों को लागू करने की क्षमता, बैंक की गतिविधियों के पैमाने पर इसकी वास्तविक पर्याप्तता और बाजार में उतार-चढ़ाव के प्रतिरोध की विशेषता है।

3. बैंक पूंजी के आकलन की मात्रात्मक और गुणात्मक विशेषताओं को चित्रित किया गया है। आम तौर पर स्वीकृत लोगों (अधिकृत पूंजी की न्यूनतम राशि और पूंजी पर्याप्तता अनुपात) के साथ मात्रात्मक विशेषताओं में शामिल हैं: बैंकिंग पूंजी की वार्षिक वृद्धि और सकल घरेलू उत्पाद में इसका हिस्सा; पूरे देश की बैंकिंग प्रणाली और विकसित देशों के बैंकों की तुलना में सबसे बड़े रूसी बैंकों की संपत्ति और पूंजी की मात्रा की विशेषता वाले तुलनात्मक संकेतक। पूंजी मूल्यांकन की गुणात्मक विशेषताओं में इसके बुनियादी कार्यों (सुरक्षात्मक, परिचालन, मूल्य निर्धारण), पूंजी की इष्टतम संरचना, पूंजी निर्माण के लिए बैंक ऑफ रूस की आवश्यकताओं की पर्याप्तता, निवेश आकर्षण, का स्तर शामिल हैं। पुनर्पूंजीकरण और धन के पुनर्निवेश की संभावना।

4. पूंजी की गुणवत्ता का आकलन करने के लिए एक एल्गोरिदम विकसित किया गया है, जिसमें विश्लेषण शामिल है: पूंजी मूल्यांकन की गुणात्मक विशेषताएं; पूंजी मूल्यांकन (बाहरी और आंतरिक) की विशेषताओं में परिवर्तन को प्रभावित करने वाले कारक; पूंजी के वास्तविक मूल्यों में परिवर्तन - इसके संकेतकों की सकारात्मक या नकारात्मक गतिशीलता।

5. पहली बार, "बैंकिंग प्रणाली की पूंजी पर्याप्तता" की अवधारणा का खुलासा किया गया है, जो प्रदान करने के लिए क्रेडिट संस्थानों की कुल पूंजी की क्षमता की विशेषता है: प्रणालीगत जोखिमों से सुरक्षा; निवेश आकर्षण और बैंकिंग प्रणाली की प्रतिस्पर्धात्मकता; अंतरराष्ट्रीय बैंकिंग मानकों का अनुपालन; क्रेडिट संसाधनों में अर्थव्यवस्था की जरूरतें।

शोध के परिणामों का सैद्धांतिक और व्यावहारिक महत्व। शोध प्रबंध का सैद्धांतिक महत्व बैंकिंग पूंजी के सार को प्रकट करने के लिए एक नया दृष्टिकोण विकसित करना और इसके मूल्यांकन में सुधार के लिए सिफारिशें करना है।

बैंकिंग, वित्तीय और बैंकिंग प्रबंधन के क्षेत्र में विशेषज्ञों को प्रशिक्षण देते समय मुख्य प्रावधानों और निष्कर्षों का उपयोग क्रेडिट संस्थानों द्वारा कार्यप्रणाली सामग्री की तैयारी में, अनुसंधान कार्य में और शैक्षिक प्रक्रिया में किया जा सकता है, और आगे के वैज्ञानिक के लिए आधार के रूप में भी काम कर सकता है। बैंकिंग पूंजी मूल्यांकन के क्षेत्र में अनुसंधान।

आवेदक द्वारा प्रस्तावित बैंक पूंजी की गुणवत्ता का आकलन करने के लिए एल्गोरिदम स्वतंत्र महत्व का है, जो इसके मूल्यांकन के तरीकों में सुधार करना संभव बनाता है।

अनुसंधान परिणामों का परीक्षण और कार्यान्वयन। विभाग की बैठकों में अध्ययन के अलग-अलग निष्कर्ष बताए गए, वैज्ञानिक और व्यावहारिक सम्मेलनों में रिपोर्टों में परीक्षण किया गया: "आर्थिक सिद्धांत और व्यवहार: बातचीत की समस्याएं" (मास्को, एमईएसआई, 2002); "रूसी अर्थव्यवस्था के बैंकिंग क्षेत्र के विकास के लिए रणनीति" (मॉस्को, MMIEIFP, 2005), जहां उन्हें सकारात्मक प्रतिक्रिया मिली।

बैंकिंग चक्र के विषयों के अध्ययन में उपयोग किए जाने वाले मॉस्को स्टेट यूनिवर्सिटी ऑफ इकोनॉमिक्स, स्टैटिस्टिक्स एंड इंफॉर्मेटिक्स और मॉस्को इंटरनेशनल इंस्टीट्यूट ऑफ इकोनॉमिक्स, इंफॉर्मेटिक्स, फाइनेंस एंड लॉ की शैक्षिक प्रक्रिया में शोध प्रबंध के मुख्य प्रावधानों का परीक्षण किया गया था। शिक्षण सहायक सामग्री के विकास में।

परिचय विचाराधीन समस्या की प्रासंगिकता की पुष्टि करता है, अध्ययन के उद्देश्य और उद्देश्यों की पहचान करता है, अध्ययन की वस्तु, विषय और कार्यप्रणाली को परिभाषित करता है, और कार्य की वैज्ञानिक नवीनता, इसके सैद्धांतिक और व्यावहारिक महत्व को रेखांकित करता है।

पहला अध्याय "बैंक पूंजी" की अवधारणा की सामग्री को प्रकट करता है, रूस की आधुनिक बैंकिंग प्रणाली में इसकी भूमिका और स्थान को दर्शाता है, रूसी संघ की बैंकिंग पूंजी के विकास में मुख्य समस्याओं और रुझानों पर प्रकाश डालता है।

दूसरा अध्याय बैंक पूंजी का आकलन करने के तरीकों, इसकी दक्षता में सुधार के तरीकों पर चर्चा करता है।

निष्कर्ष में, अध्ययन के मुख्य परिणामों को संक्षेप में प्रस्तुत किया गया है।

निष्कर्ष।

शोध प्रबंध के लक्ष्य और उद्देश्यों के अनुसार, समस्याओं के तीन मुख्य समूहों की जांच और पुष्टि की जाती है।

समस्याओं का पहला समूह बैंकिंग पूंजी के अध्ययन के लिए कार्यप्रणाली के विश्लेषण से संबंधित है। इसके सार और सामग्री को प्रकट करना।

समस्याओं के इस समूह के अध्ययन के लिए प्रारंभिक बिंदु पूंजी के सार की पहचान और परिभाषा थी।

इस अध्ययन के लिए वैज्ञानिक विश्लेषण का विषय बैंकिंग पूंजी के रूप में मुद्रा पूंजी है।

बैंकिंग के विकास और विशेष सैद्धांतिक अध्ययनों के उद्भव के साथ, एक श्रेणीबद्ध तंत्र का निर्माण शुरू हुआ, जिसमें "बैंकिंग पूंजी" शब्द धीरे-धीरे केंद्र में आ गया। प्रारंभ में, इसे स्वतंत्र वैज्ञानिक अनुसंधान की वस्तु के रूप में बिल्कुल भी नहीं चुना गया था, क्योंकि इसे धन पूंजी का एक रूप माना जाता था।

वर्तमान में, जब बैंकिंग प्रणाली के पूंजीकरण की समस्या इसके विकास के लिए महत्वपूर्ण हो गई है, एक स्वतंत्र आर्थिक श्रेणी के रूप में बैंकिंग पूंजी के व्यापक विश्लेषण की आवश्यकता है जो आर्थिक संबंधों में प्रतिभागियों की एक विस्तृत श्रृंखला के हितों को व्यक्त करती है, जो इसकी सामान्य विशेषताओं और बैंकों के विशिष्ट कार्यों दोनों के कारण है।

आर्थिक साहित्य में बैंकिंग पूंजी को विभिन्न पदों से माना जाता है। वैचारिक रूप से, पेपर रूसी और पश्चिमी आर्थिक साहित्य दोनों में प्रस्तुत दृष्टिकोणों पर प्रकाश डालता है। उनके अध्ययन के आधार पर, पेपर इस अवधारणा की परिभाषा के लिए दृष्टिकोणों के समूह का प्रस्ताव करता है: एक मात्रात्मक व्याख्या और बैंकिंग पूंजी की परिभाषा के लिए एक आवश्यक दृष्टिकोण।

बैंकिंग पूंजी की संवैधानिक विशेषता को मूल्य बढ़ाने की क्षमता माना जाना चाहिए, बैंक की क्रेडिट क्षमता के गठन को सुनिश्चित करना और चुकाने योग्य आधार पर इसका प्रभावी उपयोग करना। उसी समय, व्यक्तिगत आर्थिक संस्थाओं (मालिकों, प्रबंधन, ग्राहकों, राज्य, संवाददाता बैंकों, आदि) के संबंधों की एक प्रणाली का उपयोग किया जाता है।

शोध प्रबंध में कहा गया है कि मात्रात्मक दृष्टिकोण आवश्यक और वैध है, लेकिन यह स्थिरता सुनिश्चित करने में योगदान नहीं देता है, क्योंकि यह बैंक की पूंजी और बैंकिंग प्रणाली की पूंजी की गुणवत्ता की समस्या का समाधान नहीं करता है।

अध्ययन के दौरान, यह पता चला कि बैंकिंग पूंजी का विकास क्रेडिट संगठनों की गतिविधियों के दायरे के विस्तार में, पूंजी के कार्यों के विकास में, इसकी पर्याप्तता की समस्या के क्रमिक समाधान में व्यक्त किया गया था। बैंकिंग जोखिम और, परिणामस्वरूप, बैंकिंग प्रणाली की स्थिरता और विश्वसनीयता में मुख्य कारक में बदल जाता है।

बैंकिंग पूंजी के अधिकांश अध्ययनों में, हम व्यक्तिगत ऋण संस्थानों की पूंजी के बारे में बात कर रहे हैं। यदि बैंकिंग प्रणाली पर विचार किया जाता है, तो सबसे पहले, इसके सामान्य अपर्याप्त पूंजीकरण और संरचनात्मक विविधता पर ध्यान आकर्षित किया जाता है। एक नियम के रूप में, अलग-अलग छोटे, मध्यम, बड़े बैंक और अपेक्षाकृत अलग-अलग बैंकिंग समूह हैं जो कई तरीकों से काफी भिन्न होते हैं (पूंजी एकाग्रता, गतिविधियों का कार्यात्मक अभिविन्यास, वित्तीय स्थिरता, बैंकिंग सेवाओं के बाजार का कवरेज, आदि)। इस संबंध में, शोध प्रबंध अपनी अभिव्यक्ति के क्षेत्रों में बैंकिंग पूंजी के विश्लेषण और मूल्यांकन के बीच अंतर करने की आवश्यकता की पुष्टि करता है।

लेखक न केवल एक व्यक्तिगत बैंक या बैंकिंग प्रणाली के स्तर पर, बल्कि इसके कामकाज के एक निश्चित स्तर पर, मेसो स्तर के रूप में नामित, बैंक पूंजी का आकलन करने की आवश्यकता की पुष्टि करता है।

सूक्ष्म स्तर पर, पूंजी बैंक के मालिकों और उसकी गतिविधियों के अन्य विषयों के हितों को पूंजी के कार्यों को लागू करने के तंत्र के माध्यम से व्यक्त करती है।

मध्य स्तर पर, पूंजी बैकबोन क्रेडिट संस्थानों की क्षमता निर्धारित करती है, जो बैंकिंग प्रणाली के अधिकांश संसाधनों और परिसंपत्तियों को केंद्रित करती है, आर्थिक विकास के प्राथमिकता वाले क्षेत्रों के लिए वित्तपोषण प्रदान करती है।

मैक्रो स्तर पर, अलग-अलग बैंकों और उनके समूहों की पूंजी की मात्रात्मक और गुणात्मक निश्चितता कुल बैंक पूंजी में बदल जाती है। इस परिवर्तन का परिणाम समग्र रूप से बैंकिंग प्रणाली की वित्तीय स्थिरता है।

समस्याओं का दूसरा समूह बैंकिंग पूंजी द्वारा इसके कार्यों के कार्यान्वयन की विशेषताओं और डिग्री के अध्ययन के लिए समर्पित है।

एक आर्थिक घटना का सार, जैसा कि ज्ञात है, अपने कार्यों के माध्यम से महसूस किया जाता है, जो पूरी तरह से बैंकिंग पूंजी पर लागू होता है।

प्रत्येक कार्य संभावित रूप से पूंजी में निहित है, लेकिन इसके उपयोग की वास्तविक प्रक्रिया में, इन कार्यों के कार्यान्वयन की डिग्री कई बाहरी और आंतरिक कारकों पर निर्भर करती है, जिनमें से बैंकिंग क्षेत्र के कामकाज के लिए सामाजिक-आर्थिक और कानूनी स्थितियां, बैंकिंग पूंजी के स्वामित्व की प्रकृति, और कॉर्पोरेट प्रशासन के विकास के स्तर का विशेष महत्व है, और जोखिम - बैंक प्रबंधन।

पेपर बैंकिंग प्रणाली के विभिन्न स्तरों (माइक्रो-, मेसो- और मैक्रो-) पर बैंक पूंजी के कार्यों को लागू करने की प्रक्रिया का अध्ययन करता है।

कागज बुनियादी कार्यों में महत्व की डिग्री के अनुसार कार्यों को अलग करने की आवश्यकता की पुष्टि करता है - सुरक्षात्मक, परिचालन, मूल्य निर्धारण, और डेरिवेटिव - पंजीकरण, मुद्दा, नियामक।

मूल कार्य बैंक के मालिकों के हितों की प्राप्ति से अधिक संबंधित हैं। एक व्यक्तिगत क्रेडिट संगठन की पूंजी के कार्यों को इसके संरचनात्मक तत्वों के माध्यम से लागू किया जा सकता है, जिसमें शामिल हैं: अधिकृत पूंजी, धन, लाभ।

कार्यान्वयन की दक्षता सुनिश्चित करती है कि पूंजी पर्यवेक्षी अधिकारियों की नियामक आवश्यकताओं, क्रेडिट संस्थान की विकास रणनीति और इसके बाजार मूल्य को बढ़ाने के उद्देश्यों का अनुपालन करती है।

मूल्य निर्धारण फ़ंक्शन पर विशेष ध्यान दिया जाता है, जो पूरी तरह से बैंक के मालिकों और प्रबंधन के लक्ष्यों द्वारा निर्धारित किया जाता है, जो नियामक निकायों के विनियमन के अधीन नहीं है, और अन्य कार्यों के विपरीत, वैज्ञानिक रूप से बहुत कम अध्ययन किया गया है।

अंततः, मैक्रो स्तर पर पूंजी कार्यों के कार्यान्वयन की प्रभावशीलता बैंकिंग प्रणाली की विश्वसनीयता, अंतर्राष्ट्रीय बैंकिंग मानकों के अनुपालन की विशेषता है।

मध्य स्तर पर कार्यों के कार्यान्वयन की पूर्णता संकट की स्थिति में बैंकिंग प्रणाली की स्थिरता की गारंटी देती है, इसके पूंजीकरण में तेजी लाने, आधुनिक प्रौद्योगिकियों की शुरूआत और नवीन उत्पादों और सेवाओं के लिए एक बाजार के विकास में योगदान करती है।

सबसे जटिल समस्याएं (बैंकिंग पूंजी का निम्न स्तर, बैंकों की अपर्याप्त पारदर्शिता, देश में बैंकिंग पूंजी की नियुक्ति में असमानता) और रुझान (पूंजी का केंद्रीकरण और केंद्रीकरण, राज्य बैंकों की भूमिका को अस्थायी रूप से मजबूत करना, मांग का विस्तार और विविधीकरण) बैंकिंग सेवाओं के लिए) बैंकिंग पूंजी के विकास पर विचार किया जाता है। यह निष्कर्ष निकाला गया है कि कई समस्याएं और मुद्दे अनसुलझे हैं, रूसी बैंकिंग प्रणाली के विकास के वर्तमान चरण की जटिलता पर जोर देते हुए, बैंकिंग पूंजी का आकार और गुणवत्ता जो इसे महान अवसरों के साथ एक अंतरराष्ट्रीय वर्ग प्रणाली के रूप में स्थापित करने की अनुमति नहीं देती है।

आर्थिक विकास के वर्तमान स्तर को दर्शाते हुए सामान्य आर्थिक प्रवृत्तियों की प्रणाली में लेखक द्वारा कम पूंजीकरण की समस्या पर प्रकाश डाला गया है। शोध प्रबंध में उल्लेख किया गया है कि हाल के वर्षों में बैंकिंग पूंजी (अधिकृत पूंजी और बैंकिंग प्रणाली की कुल पूंजी दोनों) के निरपेक्ष मूल्य में वृद्धि करने की प्रवृत्ति रही है। हालांकि, इसका बैंकिंग क्षेत्र के पूंजीकरण पर कोई मौलिक प्रभाव नहीं पड़ा, क्योंकि बैंकिंग पूंजी की मात्रा इसके गुणात्मक घटक के पूर्ण मूल्यांकन की अनुमति नहीं देती है।

पूरे देश में बैंकिंग पूंजी के वितरण में असमानता वास्तव में पिछले वर्षों में नहीं बदली है और बैंकिंग प्रणाली के कामकाज में उच्च प्रणालीगत जोखिमों का एक स्रोत है, जो बैंकिंग सेवाओं के बाजार में प्रतिस्पर्धा के कारण इतना अधिक नहीं है जितना कि रूसी अर्थव्यवस्था का विखंडन, इसका कमजोर आंतरिक एकीकरण, मुख्य रूप से मास्को और अन्य प्रमुख केंद्रों में बैंकिंग पूंजी की एकाग्रता।

बैंक ऑफ रशिया ने बैंकों की संख्या कम करते हुए समेकित करने की आवश्यकता की लगातार वकालत की है। पिछले दो वर्षों में, रूसी बैंकिंग व्यवसाय के समेकन की ओर रुझान हुआ है, जो निस्संदेह बैंकिंग पूंजी के केंद्रीकरण और केंद्रीकरण की ओर ले जाएगा।

हाल ही में, पूंजीकरण के स्तर को बढ़ाने की समस्या को हल करने के संभावित तरीकों में से एक है कई छोटे बैंकों को एक बड़े में विलय करना। स्रोतों के विश्लेषण से पता चलता है कि रूसी अर्थव्यवस्था में, अधिकांश मामलों में, विलय अधिग्रहण के माध्यम से होता है। समेकन की एक विधि के रूप में विलय की अलोकप्रियता को समझाया गया है, सबसे पहले, एक नियामक ढांचे की कमी से जो इन प्रक्रियाओं को पूरा करने की अनुमति देता है।

बैंकों की अपर्याप्त पारदर्शिता बैंकिंग पूंजी के केंद्रीकरण और केंद्रीकरण की प्रक्रियाओं में बाधा डालती है। शोध प्रबंध ने स्थिरता और विश्वसनीयता पर इस पैरामीटर के प्रभाव के दृष्टिकोण से पूंजी के स्वामित्व के मुद्दे की खोज की, प्रत्येक व्यक्तिगत बैंक और समग्र रूप से राष्ट्रीय बैंकिंग प्रणाली दोनों के लिए पूंजी आधार बढ़ाने की संभावना।

घरेलू बैंकिंग प्रणाली का मौजूदा विभाजन इसके विकास की मध्यम अवधि की प्रवृत्ति को निर्धारित करता है। राज्य के बैंकों और विदेशी ऋण और वित्तीय संस्थानों की भूमिका की अस्थायी मजबूती इन संरचनाओं की विशेषताओं के कारण है: उनके पास अपेक्षाकृत सस्ती और दीर्घकालिक देनदारियां, महत्वपूर्ण बैंक पूंजी, बाहरी संसाधनों को आकर्षित करने की क्षमता और बाजारों को नियंत्रित करने की क्षमता है। सबसे आकर्षक ऋण और वित्तीय साधन।

बैंकिंग सेवाओं की मांग के विस्तार और विविधता के लिए पर्याप्त बैंक पूंजी की आवश्यकता होती है। एक सक्षम और संतुलित प्रबंधन नीति के कारण, एक छोटी लेकिन उच्च गुणवत्ता वाली पूंजी संरचना वाले बैंक खुद को बैंकिंग सेवा बाजार में वित्तीय रूप से स्थिर और ग्राहकों के लिए काफी आकर्षक के रूप में स्थापित कर सकते हैं।

यह पेपर मुख्य रूप से बैंकिंग पूंजी की मात्रात्मक और गुणात्मक विशेषताओं के कारण एक स्थायी संसाधन आधार बनाने की आवश्यकता पर केंद्रित है।

काम में किए गए बैंकिंग पूंजी के विकास में आधुनिक समस्याओं और प्रवृत्तियों के विश्लेषण ने सभी स्तरों पर पूंजी की कार्यात्मक अक्षमता के बारे में निराशाजनक निष्कर्ष निकालना संभव बना दिया, जिसके लिए स्वाभाविक रूप से इस समस्या को हल करने के तरीके और साधन खोजने की आवश्यकता है। .

समस्याओं के तीसरे समूह में बैंक पूंजी के मात्रात्मक और गुणात्मक मूल्यांकन के प्रश्न शामिल हैं।

शोध प्रबंध बैंक पूंजी का आकलन करने के लिए विभिन्न रूसी और विदेशी तरीकों का विश्लेषण करता है, इसकी पर्याप्तता संकेतक, हितधारकों की आवश्यकताओं के साथ-साथ इसके तरीकों के आधार पर मूल्यांकन के लक्ष्यों और उद्देश्यों को व्यवस्थित करता है।

बैंकिंग व्यवसाय में बढ़ती प्रतिस्पर्धा, बैंकों द्वारा किए गए संचालन की जटिलता और विस्तार, प्रदान की जाने वाली सेवाएं, बैंक पूंजी के आकलन के महत्व को बढ़ाने और वित्तीय और क्रेडिट क्षेत्र में संस्थानों की ओर से इसे सुधारने के तरीके खोजने की आवश्यकता है। उनके मालिकों, शेयरधारकों, प्रबंधन और तीसरे पक्ष के संभावित और वास्तविक बैंक ग्राहकों की ओर से।

कागज अपने मात्रात्मक और गुणात्मक मूल्यांकन के संयोजन के आधार पर, पूंजी के मूल्यांकन के लिए एक दृष्टिकोण का प्रस्ताव करता है।

नियामक निकायों के तरीकों के अनुसार बैंक की पूंजी का मूल्यांकन बैंक ऑफ रूस के तरीकों और बेसल समिति के प्रावधानों के उदाहरण द्वारा कवर किया गया है।

बैंक पूंजी के मूल्य का आकलन करने के संदर्भ में विधायी ढांचे का विश्लेषण इसकी गुणात्मक विशेषताओं का आकलन करने के उद्देश्य से संकेतकों के उपयोग में एक प्रवृत्ति को इंगित करता है। शुरू किए गए संकेतक और तरीके मुख्य रूप से मूल्यांकन के लिए अंतरराष्ट्रीय दृष्टिकोण को लागू करते हैं, और चल रहे परिवर्तनों को अर्थव्यवस्था के बैंकिंग क्षेत्र के विकास में सकारात्मक प्रवृत्तियों के रूप में माना जाना चाहिए।

पेपर बेसल कैपिटल एकॉर्ड (बेसल I, I) के मुख्य प्रावधानों पर प्रकाश डालता है, किए गए संशोधनों और समायोजनों को ध्यान में रखते हुए, पूंजी पर्याप्तता के लिए आवश्यकताओं का विश्लेषण करता है।

बैंकिंग व्यवसाय के जोखिमों की संरचना और प्रकृति में परिवर्तन एक नए पूंजी समझौते के विकास के लिए प्रेरक शक्ति थे - बेसल I। नए दस्तावेज़ का विश्लेषण एक वाणिज्यिक बैंक के जोखिमों की गणना के लिए कार्यप्रणाली में एक अद्यतन को इंगित करता है: क्रेडिट जोखिम की गणना के लिए एक नई प्रक्रिया, गणना में परिचालन जोखिम को शामिल करना।

बैंकिंग प्रणाली की पूंजी के निर्धारण के लिए बेसल II के प्रावधान मौलिक महत्व के हैं। नियामकों को बैंकिंग क्षेत्र के प्रणालीगत जोखिमों के आकलन पर अधिक ध्यान देने की आवश्यकता है।

पर्याप्तता अनुपात की गणना के लिए पूंजी और उसके जोखिम भरे घटक के निर्धारण के विदेशी अभ्यास का अध्ययन हमें यह निष्कर्ष निकालने की अनुमति देता है कि बेसल II में बैंकिंग जोखिमों के मूल्यांकन और गणना का गुणात्मक रूप से उच्च स्तर है।

इसके अलावा, दो नए घटकों की "न्यूनतम पूंजी आवश्यकताओं" के अलावा दस्तावेज़ के पाठ में शामिल करने पर ध्यान केंद्रित किया गया है: "बैंकिंग पर्यवेक्षण" और "बाजार अनुशासन"।

नियामक निकायों के विदेशी तरीकों के मुख्य प्रावधानों पर विचार करते समय, बैंकों के IFRS और बेसल II में संक्रमण के सकारात्मक और नकारात्मक पहलुओं पर प्रकाश डाला गया है।

शोध प्रबंध में कहा गया है कि अंतरराष्ट्रीय मानक, उनकी कठोरता के बावजूद, बैंकों के काम को अधिक कुशल और विश्वसनीय नहीं बनाएंगे, लेकिन वे बैंक रिपोर्टिंग की विश्वसनीयता, पारदर्शिता और सूचना सामग्री और नई लेखांकन आवश्यकताओं के लिए इसकी पर्याप्तता को बढ़ाने में मदद करेंगे।

बेसल समिति की नई पूंजी आवश्यकताएं पूंजी पर्याप्तता को मात्रात्मक और गुणात्मक अवधारणा के रूप में परिभाषित करने का आधार देती हैं। इस अर्थ में, इसे पूंजी की गुणवत्ता के आकलन का एक तत्व माना जा सकता है।

पूंजी पर्याप्तता अनुपात आज एक क्रेडिट संस्थान की वित्तीय स्थिरता का आकलन करने में अग्रणी भूमिका निभाता है।

कागज पूंजी पर्याप्तता अनुपात स्थापित करने के लिए एक विभेदित दृष्टिकोण के समर्थकों की स्थिति का बचाव करता है। यदि हम बैंक पूंजी की गुणवत्ता को केवल पर्याप्तता के आधार पर आंकते हैं, तो एक क्रेडिट संस्थान की स्थिरता के बारे में गलत धारणा हो सकती है। पूंजी की गुणवत्ता और संपत्ति की गुणवत्ता को ध्यान में रखा जाना चाहिए और मूल्यांकन किया जाना चाहिए।

"पर्याप्त" पूंजी की उपस्थिति बैंक की विश्वसनीयता और उसके जमाकर्ताओं और लेनदारों के हितों की सुरक्षा का एक सख्त संकेतक नहीं है। इस सूचक के मूल्य का वास्तविक मूल्य केवल बैंक की गतिविधियों के व्यवस्थित विश्लेषण में होता है, अर्थात। अन्य विश्लेषणात्मक संकेतकों के साथ संयोजन में। बैंक पर्यवेक्षकों और प्रबंधन को पूंजी पर्याप्तता का आकलन करते समय बैंक द्वारा सामना किए जाने वाले जोखिम का सावधानीपूर्वक मूल्यांकन करना चाहिए और जोखिम की आधुनिक अवधारणा के आधार पर अधिक परिष्कृत मूल्यांकन विधियों का सहारा लेना चाहिए। इस आवश्यकता का अनुपालन औपचारिक रूप से माइक्रोरेग्यूलेशन के लिए एक वास्तविक दृष्टिकोण से बैंक ऑफ रूस के वास्तविक संक्रमण का प्रमाण होगा।

हालांकि, पूंजी की पर्याप्त मात्रा का निर्धारण और इसे स्थापित सीमाओं के भीतर बनाए रखना, पूंजी के प्रबंधन के मुख्य तरीकों में से एक है, दोनों नियामकों और स्वयं बैंक की ओर से। इसलिए, आकार, संरचना और पूंजी पर्याप्तता का निरंतर विश्लेषण आधुनिक बैंक प्रबंधन के लिए एक अनिवार्य शर्त है।

वर्तमान में, घरेलू बैंकिंग प्रणाली में पूंजी की मात्रात्मक विशेषताएं अंतरराष्ट्रीय मानकों से बहुत दूर हैं, इसलिए पूंजी की गुणवत्ता के लिए पर्याप्त रूप से उच्च आवश्यकताओं का महत्व बढ़ रहा है।

कागज पूंजी के लिए नियामक प्राधिकरणों की आवश्यकताओं के परिवर्तन का विश्लेषण करता है, जिसे पर्यवेक्षण के ढांचे के भीतर, एक वाणिज्यिक बैंक द्वारा ग्रहण किए गए जोखिमों को कवर करने के लिए पर्याप्त माना जाता है। माइक्रोरेग्यूलेशन के नए प्रतिमान पर विशेष ध्यान दिया जाता है, जो बैंक ऑफ रूस की नई नियामक आवश्यकताओं में परिलक्षित होता है। आवश्यकताओं में परिवर्तन का निर्धारण रूप से सामग्री पर जोर देने और वास्तविक अवधारणाओं और सिद्धांतों के प्रभुत्व के साथ विनियमन के व्यावहारिक अभिविन्यास द्वारा निर्धारित किया जाता है। इस प्रकार, नए दृष्टिकोण एक अलग वेक्टर अभिविन्यास के कारण पारंपरिक लोगों की कमियों को दूर करना संभव बनाते हैं, जो मुख्य रूप से बैंक पूंजी के गुणात्मक मूल्यांकन से संबंधित है।

अध्ययन बैंकिंग पूंजी की गुणवत्ता की एक परिभाषा देता है, जो शोध प्रबंधकर्ता की राय में, इसके आर्थिक सार को प्रकट करता है।

बैंक पूंजी की गुणवत्ता गुणों का एक समूह है जो अपने बुनियादी कार्यों को लागू करने के लिए पूंजी की क्षमता, बैंक की गतिविधियों के पैमाने पर इसकी वास्तविक पर्याप्तता और बाजार में उतार-चढ़ाव के प्रतिरोध की विशेषता है।

बैंकिंग पूंजी की गुणवत्ता का आकलन करने के लिए एक एल्गोरिदम विकसित किया गया है, जिसमें विश्लेषण शामिल है: पूंजी की गुणात्मक विशेषताएं; पूंजी मूल्यांकन (बाहरी और आंतरिक) की विशेषताओं में परिवर्तन को प्रभावित करने वाले कारक; पूंजी के वास्तविक मूल्यों में परिवर्तन (इसके संकेतकों की सकारात्मक-नकारात्मक गतिशीलता)।

पूंजी की गुणात्मक विशेषताओं का आकलन करते समय, लेखक इसके तीन-स्तरीय विश्लेषण की कार्यप्रणाली का पालन करता है। बैंकिंग पूंजी की गुणवत्ता का एक संकेतक विभिन्न स्तरों पर अपने बुनियादी कार्यों (सुरक्षात्मक, परिचालन, मूल्य-निर्माण) के कार्यान्वयन की पूर्णता है: सूक्ष्म-स्तर - यह सुनिश्चित करता है कि पूंजी पर्यवेक्षी अधिकारियों की नियामक आवश्यकताओं को पूरा करती है, की विकास रणनीति एक क्रेडिट संस्थान और इसके बाजार मूल्य को बढ़ाने के उद्देश्य। मेसो-लेवल - संकट की स्थिति में बैंकिंग प्रणाली की स्थिरता की गारंटी देता है, इसके पूंजीकरण में तेजी लाने में मदद करता है, आधुनिक बैंकिंग प्रौद्योगिकियों की शुरूआत, नवीन उत्पादों और सेवाओं के लिए एक बाजार का विकास करता है। मैक्रोलेवल - बैंकिंग प्रणाली की विश्वसनीयता, अंतर्राष्ट्रीय बैंकिंग मानकों के अनुपालन की विशेषता है।

बैंकिंग पूंजी के आकलन के लिए वैचारिक तंत्र को स्पष्ट करने के लिए, पेपर "बैंकिंग प्रणाली की पूंजी पर्याप्तता" शब्द को वैज्ञानिक प्रचलन में लाने की समीचीनता की पुष्टि करता है और इसके लेखक की व्याख्या का प्रस्ताव करता है।

बैंकिंग प्रणाली की पूंजी पर्याप्तता प्रणालीगत स्थिरता का एक सामान्यीकरण संकेतक है जो प्रदान करने के लिए क्रेडिट संस्थानों की कुल पूंजी की क्षमता की विशेषता है: प्रणालीगत जोखिमों से सुरक्षा; निवेश आकर्षण और बैंकिंग प्रणाली की प्रतिस्पर्धात्मकता; अंतरराष्ट्रीय बैंकिंग मानकों का अनुपालन; क्रेडिट संसाधनों में अर्थव्यवस्था की जरूरतें।

बैंकिंग प्रणाली की पूंजी का मूल्य जनता के विश्वास को सुनिश्चित करने के लिए पर्याप्त होना चाहिए कि बैंकिंग प्रणाली अपनी वर्तमान और भविष्य की जरूरतों को पूरा करने में सक्षम है और देश के आर्थिक विकास के लिए प्रतिकूल परिस्थितियों में नुकसान की भरपाई करने में सक्षम है।

पूंजी की विशेषताओं में परिवर्तन को प्रभावित करने वाले कारकों के विश्लेषण में बाहरी और आंतरिक आवंटन शामिल है।

बाहरी कारकों में शामिल हैं: अर्थव्यवस्था और वित्तीय क्षेत्र की सामान्य स्थिति; बैंक ऑफ रूस की बैंक पूंजी और पर्यवेक्षी गतिविधियों के गठन के लिए नियामक और कानूनी ढांचा; बैंकिंग प्रणाली की प्रतिस्पर्धात्मकता; राज्य की कर नीति; क्षेत्रीय बैंकों के विकास के संबंध में राज्य की नीति, आदि।

पूंजी के मूल्यांकन की विशेषताओं में परिवर्तन को प्रभावित करने वाले आंतरिक कारकों में शामिल हैं: स्वामित्व संरचना की पारदर्शिता; संसाधन आधार के गठन के स्रोत; कॉर्पोरेट प्रशासन की गुणवत्ता।

बैंकिंग पूंजी की गुणवत्ता का आकलन करने के लिए प्रस्तावित एल्गोरिदम हमें पूंजी का अधिक पूर्ण और उद्देश्यपूर्ण विवरण देने की अनुमति देता है, जो समग्र रूप से बैंकिंग व्यवसाय का आकलन करने में मौलिक महत्व का है।

अध्ययन के ढांचे के भीतर, बैंकिंग पूंजी की वर्तमान प्रासंगिक गुणात्मक निश्चितता और बुनियादी मूल्य निर्धारण कार्यों की श्रेणी में इसके समावेश के आधार पर, इक्विटी पूंजी के मूल्यांकन की समस्या पर विचार किया गया था।

शोध प्रबंध आधुनिक सिद्धांत और व्यवहार में ज्ञात मूल्य के प्रकारों का एक सिंहावलोकन प्रदान करता है और एक क्रेडिट संस्थान, इसकी पूंजी के बाजार मूल्य के विशाल व्यावहारिक महत्व को दर्शाता है।

पूंजी के बाजार मूल्य का आकलन करने के लिए बैंकिंग सिद्धांत और व्यवहार में मौजूद दृष्टिकोणों के अध्ययन के परिणामों के आधार पर, यह पता चला कि वर्तमान में बैंक की इक्विटी पूंजी की लागत ज्यादातर मामलों में आय और लागत विधियों का उपयोग करके गणना की जाती है। औद्योगिक कंपनियों की इक्विटी पूंजी का आकलन करने में तुलनात्मक दृष्टिकोण का व्यापक रूप से उपयोग किया जाता है।

वर्तमान तथाकथित "उचित मूल्य" विशेष रूप से बाहर खड़ा है। कागज का तर्क है कि उचित मूल्य की परिभाषा बैंक पूंजी पर काफी लागू होती है। हालांकि, इस तरह के मूल्य के बारे में वस्तुनिष्ठ निर्णयों को रोकने के कई कारण हैं, विशेष रूप से, डेटा के अपर्याप्त सूचना क्षेत्र, बैंक की गतिविधियों की पारदर्शिता की कमी, प्रारंभिक डेटा की अविश्वसनीयता आदि के कारण।

काम में उपलब्ध व्यावहारिक प्रकृति के सैद्धांतिक निष्कर्ष और प्रस्ताव, कुछ हद तक, एक क्रेडिट संस्थान की पूंजी और समग्र रूप से बैंकिंग प्रणाली की पूंजी दोनों के प्रबंधन में सुधार करने की अनुमति देते हैं।

1. 10 जुलाई, 2002 का संघीय कानून संख्या 86-FZ "रूसी संघ के केंद्रीय बैंक (रूस के बैंक) पर" (29 जुलाई, 2004 को संशोधित)।

2. 2 दिसंबर, 1990 का संघीय कानून संख्या 395-1 "बैंकों और बैंकिंग गतिविधियों पर" (23 दिसंबर, 2003 संख्या 185-FZ के अनुसार संशोधित)।

3. 8 फरवरी 1998 के संघीय कानून संख्या 14-एफजेड "सीमित देयता कंपनियों पर"।

4. 26 दिसंबर, 1995 का संघीय कानून नंबर 208-FZ "संयुक्त स्टॉक कंपनियों पर"।

5. 8 जुलाई, 1999 के संघीय कानून संख्या 144-एफजेड "क्रेडिट संस्थानों के पुनर्गठन पर"।

6. 23 दिसंबर, 2003 का संघीय कानून संख्या 177-एफजेड "रूसी संघ के बैंकों में व्यक्तियों की जमा राशि के बीमा पर"।

7. रूसी संघ की सरकार और रूस के बैंक का दिनांक 05.04.2005 संख्या 983p-P13/01-01/1617 का वक्तव्य "रूसी संघ के बैंकिंग क्षेत्र के विकास की रणनीति पर इस अवधि के लिए 2008"।

8. बैंक ऑफ रूस निर्देश संख्या 1 दिनांक 1 अक्टूबर 1997 "बैंकों की गतिविधियों को विनियमित करने की प्रक्रिया पर" (अमान्य)।

9. रूसी संघ के सेंट्रल बैंक का निर्देश दिनांक 16.01.2004 नंबर 110-i "बैंकों के अनिवार्य अनुपात पर"।

10. रूसी संघ के सेंट्रल बैंक का निर्देश 1 अक्टूबर, 1997 नंबर 17 "वित्तीय विवरण तैयार करने पर"।

11. 2 जून, 2003 को रूसी संघ के सेंट्रल बैंक की आधिकारिक घोषणा "रूसी संघ के बैंकिंग क्षेत्र के अंतर्राष्ट्रीय वित्तीय रिपोर्टिंग मानकों के संक्रमण पर"।

12. रूसी संघ के सेंट्रल बैंक के विनियम दिनांक 5 दिसंबर, 2002 नंबर 205-पी "रूसी संघ के क्षेत्र में स्थित क्रेडिट संस्थानों में लेखांकन बनाए रखने के नियमों पर"।

13. रूसी संघ के सेंट्रल बैंक नंबर 31-पी का 1 जून 1998 का ​​विनियमन "क्रेडिट संस्थानों के स्वयं के फंड (पूंजी) की गणना के लिए पद्धति पर" (अमान्य)।

14. बैंक ऑफ रूस रेगुलेशन नंबर 159-पी, दिनांक 26 नवंबर, 2001, "क्रेडिट संस्थानों के स्वयं के फंड (पूंजी) की गणना के लिए कार्यप्रणाली पर" (अमान्य)।

15. बैंक ऑफ रूस रेगुलेशन नंबर 215-पी, दिनांक 10 फरवरी, 2003, "क्रेडिट संस्थानों के स्वयं के फंड (पूंजी) के निर्धारण के लिए कार्यप्रणाली पर"।

16. बैंक ऑफ रूस विनियमन संख्या 12-पी, दिनांक 30.12.1997, "विलय और अधिग्रहण के रूप में बैंकों के पुनर्गठन की ख़ासियत पर"।

17. 19 मार्च, 2003 को रूसी संघ के सेंट्रल बैंक नंबर 218-पी का विनियमन "क्रेडिट संस्थानों के कानूनी संस्थाओं के संस्थापकों (सदस्यों) की वित्तीय स्थिति का आकलन करने की प्रक्रिया और मानदंड पर"।

18. रूसी संघ के सेंट्रल बैंक का विनियमन 9 जुलाई, 2003 नंबर 232-पी "क्रेडिट संस्थानों द्वारा संभावित नुकसान के लिए भंडार के गठन की प्रक्रिया पर"।

19. रूसी संघ के सेंट्रल बैंक का विनियमन 26 मार्च, 2004 नंबर 254-पी "ऋण पर संभावित नुकसान के लिए ऋण, ऋण और समकक्ष ऋणों के लिए भंडार के क्रेडिट संस्थानों द्वारा गठन की प्रक्रिया पर"।

20. रूसी संघ के सेंट्रल बैंक का अध्यादेश दिनांक 10 फरवरी, 2003 नंबर 1246-यू "अनुचित संपत्ति का उपयोग करके स्वयं के धन (पूंजी) के स्रोतों के गठन के तथ्य (संकेत) होने पर की जाने वाली कार्रवाइयों पर"।

21. रूसी संघ के सेंट्रल बैंक का 16 जनवरी 2004 का अध्यादेश नंबर 1379-यू "जमा बीमा प्रणाली में भागीदारी के लिए इसे पर्याप्त रूप से पहचानने के लिए बैंक की वित्तीय स्थिरता का आकलन करने पर"।

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