Bani- un produs al dezvoltării istorice a schimbului, și anume, în procesul de îmbunătățire a condițiilor procesului de schimb, s-a alocat o marfă - echivalentul banilor. Dezvoltarea schimbului a avut loc prin modificarea următoarelor forme de valoare:

Simplu sau accidental - o marfă (forma relativă a valorii - un rol activ) și-a exprimat valoarea într-o altă marfă care i se opune (o formă echivalentă este un rol pasiv).

Complet sau extins - fiecare produs, care este sub forma relativă a valorii, se opune unei multitudini de bunuri - echivalente.

Forma generală a valorii este separarea de lumea mărfurilor a mărfurilor individuale care joacă rolul principalelor obiecte de schimb pe piețele locale. Caracteristică: rolul echivalentului universal nu este atribuit unui singur produs, dar în momente diferite este îndeplinit alternativ de produse diferite.

Forma monetară a valorii este alocarea unei mărfuri în rolul unui echivalent universal. Acest rol a fost atribuit metalelor nobile - aur și argint, datorită proprietăților lor naturale: uniformitate calitativă, divizibilitate cantitativă, stocare și portabilitate.

Esența banilor.

Banii sunt un tip de marfă specific, cu forma naturală a căruia funcția socială a echivalentului universal crește împreună. Esența banilor se exprimă în unitatea a trei proprietăți: schimbabilitate universală, valoarea de schimb, materializarea timpului universal de muncă.

Nevoia de bani legate direct de funcțiile pe care le îndeplinesc:

Măsura valorii. Această funcție este îndeplinită de bani care au o valoare intrinsecă așa cum este reprezentată mental. Forma de manifestare a valorii este prețul mărfurilor. Valoarea unei mărfuri servește la transformarea relațiilor de schimb în posibilitatea unor evaluări cantitative cu ajutorul banilor. Banii sunt un mijloc cu care sunt echivalate alte mărfuri, nu numai ca produse ale muncii umane, ci și ca părți ale aceluiași material monetar - aurul și argintul. Drept urmare, mărfurile au început să se relaționeze între ele într-o proporție constantă, adică a apărut o scară de preț ca o anumită greutate de aur sau argint, fixată ca unitate de măsură. Scala de prețuri determină puterea de cumpărare a banilor: cu cât este mai mare scara de preț, cu atât este mai mare puterea de cumpărare. Există o scară de preț reală (conținutul de aur al monedei corespunde greutății sale) și fictiv (bani defecte). Sistemul monetar jamaican (1976 - 78) a abolit prețul oficial al aurului și al parităților aurului, în legătură cu care scala oficială a prețurilor și-a pierdut semnificația. Acum scala oficială de preț a fost înlocuită cu cea actuală, care se formează spontan în procesul de schimb pe piață.

mediu de schimb. Banii joacă aici rolul de intermediar în schimbul a două bunuri: C-D-C. În același timp, participanților la tranzacție nu le pasă ce își transferă unul altuia: o valoare completă sau un semn de valoare. Sunt bunuri și bani în circulație, dar bunurile sunt primare. Bunurile ies din circulatie in urma tranzactiei, iar banii raman in aceasta zona, servind continuu schimbului de marfuri. Produsul determină cantitatea de bani necesară circulației: (? prețurile mărfurilor vândute / viteza de circulație a unității monetare).

Instrument de formare a comorilor. Deoarece banii reprezintă întruchiparea universală a bogăției, există dorința de a o acumula. Stimulentul de a acumula bani este puterea lor de cumpărare. Banii sunt în repaus și în afara circulației. Exista insa urmatoarele forme de acumulare: depozite in banci, in valori mobiliare, in alte institutii de credit, soldul de bani la mana.(Primele trei sunt o forma organizata de economisire, ultima este una neorganizata).

Instrument de plată. A apărut în legătură cu dezvoltarea relațiilor de credit, în care vânzarea mărfurilor se efectuează cu o plată amânată. În același timp, funcția de mijloc de schimb este îndeplinită nu de bani, ci de obligații de datorie. În momentul rambursării unei datorii, banii îndeplinesc funcția de plată. Acea. cantitatea de bani necesară circulației: (? prețurile mărfurilor vândute -? prețurile mărfurilor vândute pe credit +? plăți pe obligații -? plăți cu rambursare reciprocă) / număr mediu de rotații ale banilor ca mijloc de circulație și plată. Acum, practic, granița dintre funcția banilor ca mijloc de circulație și de plată este absentă.

bani mondiali. Ele au un triplu scop și servesc: un mijloc universal de plată, un mijloc universal de cumpărare și materializarea bogăției sociale. Banii acționează ca mijloc internațional de plată (conform balanței de plăți). Monede de rezervă ($,&,Y, DM, FF, SwF) sunt utilizate în decontările balanței de plăți. Țările - membre ale FMI sunt calculate DST (nu mai mult de 2% din cifra de afaceri de plată). Euro (Ecu) este moneda internațională a CEE.

20% din aur și 20% din rezervele valutare au fost puse în comun pentru emiterea de ECU de către țările membre ale UEM.

Astfel, banii care au apărut din rezolvarea contradicțiilor mărfii nu sunt un mijloc tehnic de circulație, ci reflectă relații sociale profunde. În evoluția sa, banii apar sub formă de metal, hârtie, credit și monedă electronică.

1. Esența banilor ca categorie economică, funcții ale banilor.

1.1. Esența banilor.

1.2. Funcțiile banilor.

Funcțiile Băncii Centrale a Rusiei, rolul său de reglementator al băncilor comerciale.

2.1. funcțiile băncii centrale.

2.2. Reglementarea activității băncilor comerciale.

Principii de bază ale managementului capitalului de lucru al întreprinderii.

3.1 Conceptul de capital de lucru.

3.2 Surse de formare a capitalului de lucru.

3.3 Eficiența utilizării capitalului de lucru.

Contract de credit.

Evaluarea bonității întreprinderii.

Bibliografie.

Anexa A: bilanţ.

ESENTA BANILOR CA CATEGORIE ECONOMICA, FUNCTIE A BANILOR

Esența banilor

Banii sunt o componentă integrantă a producției de mărfuri și se dezvoltă odată cu ei. Evoluția banilor, istoria lor sunt o parte integrantă a evoluției și istoriei producției de mărfuri sau economiei de piață.

Banii există și acționează acolo unde viața economică se desfășoară prin mișcarea mărfurilor.

Conceptul economic de „bunuri” înseamnă orice produs, a cărui participare la viața economică se realizează prin vânzare și cumpărare. Sub dominația economiei naturale, când produsele erau produse în principal pentru autoconsum, acestea nu erau încă mărfuri. Dezvoltarea diviziunii muncii, care a fost însoțită de apariția unui schimb regulat de produse ale muncii, a condus la formarea unei economii de mărfuri, în care produsele au început să fie produse special pentru vânzare și, astfel, au devenit mărfuri.

Pentru ca un produs să devină marfă, acesta trebuie să îndeplinească următoarele condiții:

Ar trebui să fie produs nu pentru consumul propriu, ci pentru vânzare;

· trebuie să satisfacă anumite nevoi, de ex. fi util; în plus, produsul trebuie să fie util cumpărătorului său, ceea ce este confirmat de faptul cumpărării și vânzării;

Trebuie să aibă valoare. Costul mărfurilor este niște costuri asociate acestuia, și nu costurile individuale ale producătorului (costul), ci costurile recunoscute de societate, care trebuie confirmate și prin cumpărare și vânzare.

Doar combinația tuturor acestor trei condiții face ca un produs să fie o marfă. Absența oricăruia dintre ele înseamnă că acest produs nu este un produs. De exemplu, atunci când un produs este produs pentru consum personal sau nu poate fi cumpărat sau vândut, atunci acest produs nu este o marfă.

Tendinţa generală a progresului economic al societăţii este asociată cu transformarea consistentă în anumite perioade istorice a tuturor produselor în mărfuri care circulă pe pieţele respective.

În ceea ce privește utilitatea, este imposibil să găsești o singură măsură prin care să compari diferite bunuri. De exemplu, țigările pentru un fumător au o anumită valoare, în timp ce pentru un nefumător sunt absolut inutile. Sau un alt exemplu: doi oameni pot evalua utilitatea unui anumit produs în moduri diferite. Așadar, pentru un model de modă, hainele sunt de o importanță primordială, mai valoroase decât alimentele bogate în calorii, dar pentru un sportiv, contrariul este adevărat.

Valoarea mărfurilor le face comensurabile și predetermină capacitatea lor de a se schimba unele cu altele. În ceea ce privește valoarea, puteți compara haine, alimente, țigări și toate celelalte bunuri. În piață există un schimb, se fac tranzacții de cumpărare și vânzare de mărfuri. Schimbul implică, pe de o parte, vânzători - proprietari de bunuri, iar pe de altă parte, cumpărători care sunt gata să cumpere aceste bunuri. Mărfurile sunt schimbate între ele în anumite proporții. Măsura valorii unui bun este o cantitate a altui bun. Această marfă se transformă treptat în bani.

Faptul că cumpărătorul, în calitate de reprezentant al societății, a cumpărat o marfă înseamnă că societatea, în persoana sa, a aprobat activitatea de producție a persoanei care este proprietarul mărfii și vânzătorul acestei mărfuri. Până în momentul vânzării, mărfurile erau produse ale activității economice private, a cărei oportunitatea rămânea sub semnul întrebării. După ce au trecut tranzacția de cumpărare și vânzare, bunurile devin o parte integrantă a bogăției sociale.

Apariția mărfurilor și dezvoltarea circulației mărfurilor au dus la apariția și dezvoltarea banilor. Forța motrice din spatele dezvoltării banilor este progresul relațiilor cu mărfuri. Fiecare nouă etapă în dezvoltarea banilor este generată de nevoile etapei corespunzătoare din maturitatea relațiilor de mărfuri. În condițiile moderne, bunurile nu sunt doar produsele producției materiale și ale serviciilor, ci și factorii de producție, precum și întreprinderile în sine ca unități economice. Noile condiţii corespund dezvoltării de noi forme de bani.

Din punct de vedere economic, banii pot fi definiți ca un mijloc de exprimare a valorii bunurilor, o măsură a valorii, echivalentul universal al unui set de valori ale bunurilor. Folosind banii ca echivalent universal, putem măsura valoarea tuturor bunurilor de pe piață și le putem compara între ele.

Funcțiile banilor

Banii se manifestă prin funcțiile sale. De obicei, se disting următoarele patru funcții principale ale banilor: o măsură a valorii, un mijloc de acumulare (tezaurizare), un mijloc de circulație, un mijloc de plată. A cincea funcție a banilor este adesea evidențiată - funcția monedei mondiale, care se manifestă în deservirea schimbului internațional de mărfuri.

Măsura valorii.

Banii îndeplinesc funcția de măsură a valorii, adică. sunt folosite pentru a măsura și compara costurile diferitelor bunuri și servicii. Măsura valorii este funcția principală a banilor. Toate tipurile de bani care operează în economia națională la un moment dat sunt menite să exprime valoarea bunurilor. Fiecare țară are propria sa monedă, care este o măsură a valorii tuturor bunurilor și serviciilor de pe piață. În Rusia, de exemplu, măsura valorii este rubla, în SUA - dolarul, în Japonia - yenul.

Valoarea unei mărfuri exprimată în bani este prețul acesteia. Prin urmare, prețul este o formă de exprimare a valorii unei mărfuri în termeni de bani. Prin urmare, atunci când se vorbește despre o modificare a prețurilor mărfurilor sub influența diferitelor condiții, se înțelege modificări ale valorii acestora exprimate în bani.

Prețul ca măsură a valorii necesită certitudine cantitativă. Prin urmare, proprietatea banilor de a servi drept scară de prețuri este strâns legată de aceasta. Scara prețurilor nu este o funcție separată a banilor - este un mecanism prin care se realizează funcția de măsură a valorii.

Scara prețurilor este stabilită de stat. În epoca banilor de argint și aur, statul determina ponderea fiecărei unități monetare. Astfel, lira sterlină engleză era într-adevăr o liră de argint. Monedele de aur aveau o anumită greutate, a cărei respectare era strict controlată în timpul baterii lor.

Teoria economică modernă este o teorie a banilor. Și acest lucru este de înțeles: economia modernă este o economie monetară; banii sunt începutul și scopul oricărei afaceri; a primi, a cheltui și a economisi bani este esența economiei familiei, același lucru îl privește pe guvern. Pe scurt, pentru a cunoaște economia modernă, trebuie să știi totul despre bani.

Există două puncte de vedere asupra originii banilor : raţionalist, ceea ce explică apariția banilor ca rod al unei înțelegeri între oameni, și evolutiv, explicarea originii banilor prin procesul evolutiv al dezvoltării producţiei de mărfuri şi schimbului de mărfuri. Teoria economică pornește de la conceptul evolutiv al apariției banilor.

Se știe că în comunitatea primitivă, unde nu exista schimb de mărfuri, nu existau nici bani. Iar în economia de subzistență, în care produsele sunt produse pentru consumul propriu, nu este nevoie de ele. Acest lucru confirmă faptul că banii au apărut într-un anumit stadiu al dezvoltării istorice, odată cu apariția schimbului de mărfuri. Numai în schimbul de mărfuri cu mărfuri apare nevoia unui astfel de instrument care ar putea exprima valoarea tuturor celorlalte mărfuri și cu care ar putea fi echivalate. Un astfel de instrument este o marfă specială, al cărei nume este bani. Bani este o marfă de un fel special, care se remarcă spontan din masa altor mărfuri pentru rolul de echivalent universal al valorii.
Apariția banilor a fost precedată de un lung proces de dezvoltare a formelor valorii ca expresie a procesului istoric de dezvoltare a schimbului de mărfuri și a contradicțiilor sale.

În zorii istoriei, oamenii trăiau în comunități familiale și conduceau o economie de subzistență (așa se referă teoria economică la producția locală închisă, în care oamenii își satisfac nevoile doar cu produsele propriei muncii). În condițiile unei economii de subzistență, banii nu existau - pur și simplu nu era nevoie de ei.

Economia de subzistență a fost înlocuită cu o economie de mărfuri - producție bazată pe diviziunea socială a muncii: producătorul este specializat în producerea unui anumit produs. Aceasta înseamnă că acum toată lumea are nevoie de produse create de alți producători. Este nevoie de un schimb constant al rezultatelor muncii între producătorii specializați. Și abia din acest moment, strict vorbind, „producția socială” apare ca o sferă specială și principală a vieții, cu propriile legi, probleme și contradicții.

În teoria economică, produsele schimbate în condițiile diviziunii muncii sunt desemnate prin conceptul de „mărfuri”, iar schimbul în sine - „troc de mărfuri” (în timp ce atunci când se caracterizează o economie naturală, se folosesc alte concepte - „produs” și „schimb de produse”).

Barterul este un schimb direct, direct de bunuri cu bunuri (conform formulei „T-T”). este clar că cu cât diviziunea muncii este mai dezvoltată, cu atât schimbul de mărfuri este mai dificil, necesită tot mai mult timp și costuri, pe scurt, devine ineficient.

Contradicția dintre necesitatea și ineficiența schimbului de mărfuri ar putea fi rezolvată doar prin apariția unei astfel de mărfuri care ar avea o valoare socială universală și stabilă și, prin urmare, ar servi drept mijloc universal de plată pentru cumpărarea oricărei mărfuri.

Banii sunt o astfel de marfă intermediară. Ei au făcut cea mai mare revoluție în viața societății: schimbul de mărfuri ("T-T") s-a transformat în relații marfă-bani ("T-M"), a apărut circulația mărfurilor, adică schimbul de mărfuri mediat de bani ("T-D-T"); relația de mărfuri s-a dezvoltat în circulație monetară („D-T-D”), care a ajuns ulterior sub forma de auto-mișcare a banilor („D-D”). Trebuie menționat că apariția banilor nu numai că facilitează schimbul de mărfuri: banii marchează tranziția relațiilor economice la o stare calitativă - dacă în schimbul de mărfuri cumpărarea și vânzarea sunt fuzionate, inseparabile, atunci banii le permit să fie „divorțat” în timp și spațiu. Consecințele economice ale unei astfel de distincții sunt incalculabile, tocmai de aici a crescut întreaga economie de piață civilizată și se bazează pe aceasta.

Banii au mai mult de trei mii de ani și în timpul dezvoltării lor au trecut prin patru etape și formele lor corespunzătoare:

1. prima etapă – „bani marfă” – „lingoț” (până în secolul al VII-lea î.Hr.);
2. a doua etapă - „monedă” - „monedă” (sec. VII î.Hr. - secolul XIX);
3. a treia etapă - „monedă de hârtie” – „bancnotă” (secolele XIX-XX);
4. a patra etapă – „bani electronici” – „card” (de la mijlocul secolului XX).

Banii-marfă este cea mai veche formă de bani, când cele mai importante mărfuri pentru o anumită zonă din punct de vedere al valorii (cochilii, sare, blănuri) îndeplineau rolul banilor. Dintre toți banii-marfă, „lingotul”, care era produs prin turnare, ocupa locul dominant. Lingoul era cel care a servit drept echivalent al mărfurilor schimbate. Ca metal finisat, lingoul poate fi folosit și pentru nevoile casnice. Prin urmare, încă din secolul al VIII-lea î.Hr., existau lingouri cu semne distinctive aplicate în timpul procesului de turnare, care garantau greutatea și compoziția convenită a lingoului, în plus, în conformitate cu cantitatea de achiziție, lingoul era împărțit în părți prin crestături aplicate. . Multă vreme, metalele prețioase (aur și argint) au fost bani, pe care natura, parcă intenționat, i-a creat în acest scop. Proprietățile fizice ale metalelor nobile (omogenitate, rezistență, maleabilitate, valoare inerentă) au îndeplinit în mod ideal cerințele pentru un produs monetar. În plus, deoarece extracția aurului a fost foarte laborioasă, chiar și o cantitate mică de aur întruchipează multă muncă.

Nubia a fost sursa de aur pentru egiptenii antici, India și Lidia pentru grecii antici și Spania și Ungaria pentru romani. În Evul Mediu, Cehia era cea mai bogată țară în aur. În prezent, aurul este extras în principal în Africa de Sud, CSI, Canada, SUA, Australia și Ghana. Principalele piețe internaționale de aur sunt în Londra și Zurich.

Banii metalici au făcut posibilă trecerea la tipul de greutate a banilor - la baterea „monedelor”. Primele monede au fost făcute în secolul XII î.Hr. în China, iar 5 secole mai târziu au apărut în Marea Mediterană. Primele monede au fost bătute din electroni, un aliaj natural de aur și argint. Argintul este, de asemenea, rezistent la coroziune, dar este un metal moale, prin urmare, în monedă, este folosit într-un aliaj cu cupru.De atunci, monedele au fost un tovarăș de nedespărțit al omenirii.

Monedă- un lingot de metal de o anumită formă, greutate și demnitate, servind drept mijloc legal de plată. Cuvântul „monedă” se întoarce la numele zeiței romane Juno, în al cărei templu se afla monetăria Romei Antice. În cursul dezvoltării istorice, a apărut și s-a impus ca cea mai practică formă de monedă - rotundă cu monedă cu două fețe (deși în prezent există și alte forme: un dreptunghi - în Tonga, un heptagon - în Sierra Leone, un octogon - în Antile și chiar o monedă cu 12 fețe cu fețe concave ondulate - în Sudan).

Avantajele monedei în raport cu lingourile se manifestă în următoarele:

1. nu este nevoie să pierdeți timp și energie la tăierea lingoului;
2. cântărirea părților lingoului va fi înlocuită cu numărul de monede;
3. finețea și greutatea monedei sunt garantate de stat.

Utilizarea metalelor prețioase ca bani necesita o măsurare exactă a cantității și calității acestora. A existat un concept "încerca"- raportul dintre greutatea netă și cea totală a monedei (odată cu introducerea sistemului zecimal de măsuri, eșantionul este indicat în miimi, prin urmare, un metal prețios complet pur are o probă a 1000-a). În plus, există conceptul de măsurare a greutății metalelor prețioase: despre karate, cereale și uncie troy. Carat este o măsură de greutate comună pietrelor prețioase și metalelor prețioase (1 carat = 0,2 grame, aurul pur corespunde la 24 de carate). bunicule- parte dintr-un carat, egală cu 1,4 carate pentru pietrele prețioase; aur de 1/12 carate și argint de 1/18 carate. uncie Troy- o unitate internațională de greutate de aur (31,1 g), egală cu a 12-a parte a „lirei troy” (373,2 g).

Elementul principal al monedei este "moneda actuala". Acesta este numele monedelor destinate direct circulației, spre deosebire de jubileu, suvenir, colecție, comemorativ, rar, antic. Printre monedele pline se numără cele „pline” și „inferioare”. Monede cu drepturi depline sunt astfel de monede, a căror valoare metalului corespunde valorii nominale (valoarea indicată pe bancnotă). De obicei, monedele de aur sunt monede cu drepturi depline (mai rar, cele de argint). Cu toate acestea, monedele cu drepturi depline sunt transformate imediat într-un obiect de speculație. Faptul este că în diferite situații și regiuni diferite, valoarea de piață a monedelor cu drepturi depline fie crește, fie scade, reflectând fluctuațiile costului unui metal cu drepturi depline. În teoria economică, există termeni speciali care caracterizează aceste două state - "agio"(exprimat ca procent, excesul ratei de piață a monedelor de bani în comparație cu valoarea nominală a acestora) și "dezavantaj"(depreciere procentuală). O monedă de metal prețios de calitate superioară este un obiect special stabil de speculație, deoarece are o valoare independentă ca obiect de aur. Monedele defecte sunt monede a căror valoare nominală depășește valoarea metalului reprezentat în această monedă. O monedă defectuoasă a primit un nume în teoria economică "moneda mica". Statul emite monede de schimb cu o rată forțată, adică atribuindu-le în mod arbitrar o valoare nominală umflată. S-a afirmat avizul că participarea aurului este opțională în circulație și poate fi înlocuită de oricare dintre „reprezentanții” acestuia. În urmă cu trei secole, astfel de înlocuitori au apărut sub formă de bani de hârtie. Și în această perioadă, banii de hârtie au fost într-adevăr un reprezentant al aurului, schimbându-se liber pentru el. Și abia în anii 70 ai secolului al XX-lea a avut loc un eveniment grandios, inevitabil - banii și-au rupt legătura cu aurul, economia a intrat în era „monedei de hârtie”, iar aurul a devenit din nou o marfă obișnuită.

Deci, banii sunt o marfă care este un echivalent universal (abilitatea de a schimba liber pentru orice marfă) și are un caracter absolut lichiditate(capacitatea de a acționa ca mijloc de plată). Ca marfă, banii au o valoare: folosire și schimb. Economia distinge patru forme de valoare:

1. simplu, simplu sau aleatoriu;
2. complet, sau extins;
3. universal;
4. monetar.

formă simplă valoarea a avut loc în primele etape ale dezvoltării societăţii umane. A fost precedată de apariția unui surplus de produse peste nevoi. Odată cu apariția unui număr mare de produse excedentare, acestea au început să fie schimbate ca echivalente, de exemplu: 1 sac de cereale = 1 oaie. Având în vedere această formă de valoare, ar trebui să acordați atenție două puncte:

1. produsele pot fi schimbate numai atunci când au valori de utilizare diferite;
2. schimbându-se ca echivalenți, fiecare dintre cele două mărfuri costă fie într-o formă relativă, fie într-o formă echivalentă. Niciuna dintre ele nu poate fi atât în ​​formă relativă, cât și în forma echivalentă a valorii.

Prima caracteristică a formei echivalente a valorii este că valoarea de utilizare a mărfii echivalente este o formă de exprimare a opusului său - valoarea. Astfel, valoarea unui sac de cereale se exprimă prin valoarea de utilizare a unei mărfuri echivalente, adică a unei oaie. A doua caracteristică este că munca concretă, întruchipată în produsul echivalent, este o formă de expresie a muncii abstracte. A treia caracteristică este că munca privată conținută în marfa echivalentă acționează ca direct social.

Într-o etapă ulterioară a dezvoltării producției sociale, când a avut loc prima diviziune socială majoră a muncii în agricultură și creșterea animalelor, schimbul de mărfuri capătă un caracter regulat și masiv. Acestui stadiu de dezvoltare a producției și schimbului de mărfuri îi corespunde formă de valoare completă, care presupune participarea la schimbul nu a două, ci a unui număr mai mare de bunuri diferite. De exemplu,

În acest caz, valoarea unei mărfuri (cereale) a fost exprimată în valorile de utilizare ale multor alte mărfuri. Schimbul de mărfuri având forma valorii a avut loc, ca și înainte, prin schimbul direct de marfă cu marfă, singura diferență fiind că un număr mare de mărfuri au luat parte la relațiile de schimb. Acest lucru a început să împiedice dezvoltarea forțelor productive, deoarece schimbul nu putea avea loc întotdeauna din cauza lipsei de voință a cumpărătorului care era proprietarul bunurilor de care aveai nevoie pentru a-l lua. Și dacă a existat un schimb, atunci prin metoda dublei revânzări.
Forma completă a valorii este înlocuită cu universal. Esența acestei forme este că, din multitudinea de mărfuri care circulă pe un anumit teritoriu, se remarcă o marfă care are cea mai mare cerere și intră în relații de schimb mai des decât altele. Oamenii au început să achiziționeze acest produs nu numai ca produs de consum, ci și pentru a-l schimba cu alte bunuri. O astfel de marfă într-un anumit teritoriu devine un echivalent universal. Cu această formă de valoare, schimbul de mărfuri ia forma:

Totodată, nici această formă de valoare nu era perfectă, întrucât în ​​diferite teritorii rolul de mărfuri echivalente îl jucau diverse mărfuri: cereale, vite, blănuri, care nu au contribuit la dezvoltarea comerțului dintre aceste teritorii.

Creșterea în continuare a producției de mărfuri și extinderea comerțului au dus la faptul că o marfă s-a evidențiat din masa tuturor mărfurilor, care a început să joace rolul unui echivalent general nu într-o zonă limitată, ci într-o zonă mai largă. Astfel, a apărut forma monetara valoarea la care schimbul ia forma:

Odată cu apariția banilor, forma valorii capătă o formă completă. Lumea mărfurilor se împarte în două părți: pe de o parte, banii, pe de altă parte, toate celelalte bunuri.

Concluzie. Astfel, banii au apărut spontan, ca urmare a producției de mărfuri și a formelor de valoare. Ei provin dintr-o marfă și sunt ei înșiși o marfă, dar o marfă de un fel special, care stă în opoziție cu toate celelalte ca un echivalent universal. Fiind o marfă, banii își păstrează toate proprietățile: au valoare și valoare de utilizare. Valoarea banilor marfă este determinată de cantitatea de muncă socială necesară pentru a produce o unitate monetară, valoarea de utilizare a banilor constă în capacitatea de a îndeplini funcțiile unui echivalent universal. Esența banilor este dezvăluită cel mai pe deplin în funcțiile lor.

Într-o economie de mărfuri dezvoltată, banii îndeplinesc cinci funcții:

1. măsura valorii;
2. mijloace de circulație;
3. mijloace de acumulare și formare de comori;
4. mijloace de plata;
5. bani mondiali.

Funcția de măsurare a costurilor determinat de însăși esența banilor, care este măsura valorii tuturor celorlalte mărfuri, adică echivalentul universal. Particularitatea acestei funcții este că banii o îndeplinesc perfect. Pentru a evalua un produs, nu este necesar să aveți în stoc cantitatea adecvată de aur. Pentru a face acest lucru, este suficient să echivalăm mental valoarea aurului cu valoarea acestei mărfuri. Această împrejurare face posibilă evaluarea unor cantități uriașe de mărfuri, păstrarea evidenței monetare a articolelor de inventar la o scară nelimitată.
Trebuie subliniat că banii în sine nu au preț. În loc de preț, au putere de cumpărare, exprimată în cantitatea absolută de bunuri care pot fi cumpărate cu ei.

Banii îndeplinesc funcția de măsură a valorii prin stabilirea prețurilor la bunuri. Prețul, după cum știți, este expresia monetară a valorii unei mărfuri. Valoarea diferitelor este exprimată în cantități diferite de aur. Pentru a compara aceste cantități de aur între ele, adică pentru a compara prețurile mărfurilor, o anumită cantitate de aur este luată ca unitate de măsură. Conform standardului aur, conținutul de greutate al aurului, acceptat într-o țară dată ca unitate monetară, se numește scară de preț. Deci, de exemplu, în Statele Unite, scara de preț este dolarul, care era inițial egal cu 1,50463 grame de aur pur. Baremul prețurilor este stabilit de stat prin lege. În acest sens, poate varia în funcție de situația economică din țară. Se numește modificări în ordinea legislativă a scalei prețurilor în direcția reducerii acesteia devalorizare, și în sus reevaluare. De exemplu, criza economică mondială din 1929-1933 a dus la devalorizarea dolarului în ianuarie 1934 cu 40,9%. Conținutul său de aur a scăzut de la 1,50463 la 0,888671 grame de aur pur. În decembrie 1971 și februarie 1973 dolarul a fost din nou devalorizat. Conținutul și rata de aur au scăzut cu 7,9%, respectiv 10%.

În prezent, funcția de măsură a valorii este îndeplinită de banii de hârtie fără nici un suport de aur. Și chiar și în acele țări în care conținutul de aur al unităților monetare a fost păstrat legal, acesta și-a pierdut sensul economic. Scara prețurilor a început să se contureze de fapt sub influența cererii și ofertei și servește la măsurarea costului mărfurilor prin preț. Agenții economici, care exprimă prețurile mărfurilor în monede naționale, pot compara cu ușurință costul unei mari varietăți de bunuri și pot conduce relații de schimb.

LA apelant al funcției banii joacă rolul de intermediar în schimbul de mărfuri: T-D-T. spre deosebire de funcția de măsură a valorii, numai banii reali pot îndeplini funcția de mijloc de circulație, și nu numai aurul, ci și înlocuitorii lor - banii de hârtie.

Trebuie avut în vedere că atunci când cumpără și vinde, nici cumpărătorul, nici vânzătorul nu sunt interesați de bani în sine. În circulația mărfurilor, ei trebuie doar să mărturisească prețul corespunzător al mărfurilor și nimic mai mult. Prin urmare, participanții la tranzacția comercială nu sunt interesați de valoarea reală a bancnotei (monedei), ci de valoarea nominală, adică de suma indicată pe moneda însăși. Practica circulației monedelor uzate, ceea ce înseamnă că acestea sunt reduse în greutate, dar păstrând însuși semnul valorii, a dus la apariția monedelor „inferioare”, iar în cele din urmă a dus la apariția monedelor de hârtie în circulație. Banii ca mijloc de circulație se află în mod constant în sfera circulației. Pentru a deservi circulația mărfurilor, este nevoie de o anumită sumă de bani. Este determinată de legea circulației monetare, conform căreia suma de bani necesară circulației este egală cu suma prețurilor mărfurilor împărțită la numărul de rotații ale acelorași unități monetare (rubla, dolar, marcă). Formula acestei legi ia forma:

Influența ratei de rotație a unei unități monetare asupra sumei de bani necesare circulației se datorează faptului că aceeași bancnotă, trecând de la un proprietar la altul de mai multe ori într-un anumit timp (săptămână, lună, an), poate realizați prețul a mai mult de unul, dar mai multor produse. Și cu cât banii se întorc mai repede, cu cât schimbă de mai multe ori, cu atât este nevoie de mai puțini bani pentru circulație.

În teoria economică modernă, pentru a determina dependența nivelului prețurilor de masa monetară, se utilizează formula matematică propusă de economistul american I. Fisher:

Unde M este masa monetară;
Y este viteza de circulație a banilor;
P este nivelul prețurilor mărfurilor;
Q este numărul de mărfuri aflate în circulație.

În conformitate cu această formulă, suma de bani în circulație se calculează ca raport:

,
nivelul prețurilor mărfurilor este determinat de formula

,
și viteza banilor

Ieșiți din circulație, ele se transformă în comori și se împlinesc funcţie acumularea si formarea de comori. Această funcție poate fi îndeplinită numai cu bani întregi și reali. Acumularea de comori are loc sub formă de monede de aur, lingouri, bijuterii din aur și argint. Bani de hartie. Inclusiv valuta convertibilă, această funcție nu poate fi îndeplinită.

Deoarece banii cu drepturi depline sunt stocați pentru o lungă perioadă de timp și pot fi transformați în marfă în orice moment, proprietarii de mărfuri vând adesea bunuri pentru a acumula bani, transformându-se astfel în comori.

Funcția banilor ca mijloc de acumulare și formare a comorilor joacă un rol important în reglementarea circulației banilor: odată cu reducerea comerțului, banii intră în comori, asigurând identitatea dintre masa mărfurilor produse și suma de bani din circulație, iar odată cu creșterea comerțului, cache-urile lor ies, absorbind excesul de masă de mărfuri. Aceasta este legea circulației monedelor de aur. Că suma de bani corespunde întotdeauna nevoii lor. Nu există inflație în astfel de condiții.

Odată cu dezvoltarea producției de mărfuri și apariția relațiilor de credit, funcţia banilor ca mijloc de plată. La vânzarea mărfurilor pe credit, există un decalaj în timp și spațiu între vânzarea mărfurilor și plata banilor pentru aceasta. Vânzătorul devine în acest caz creditor, iar cumpărătorul debitor. Vânzarea mărfurilor se efectuează cu o plată amânată pe baza unui document numit bilet la ordin - cambie. poliță- este un tip special de obligație de creanță scrisă de formă legalizată, care conferă titularului său un drept incontestabil de a cere, după o anumită perioadă, de la persoana care a emis obligația, plata sumei de bani indicate în aceasta.

Pe lângă certificatele de credit, bancnotele și cecurile aparțin și banilor de credit. Bancnote- bancnote - un fel de bani de credit emis de bancile emitente, inlocuind banii metalici ca mijloc de circulatie si mijloc de plata. O bancnotă este o obligație de credit a unei bănci sau o cambie pentru un bancher, cu care bancherul înlocuiește facturile private. Verifica- un ordin scris de la proprietarul contului curent către bancă de a plăti în numerar sau de a transfera o anumită sumă de bani în contul curent al altei persoane.

Recent, banii fără numerar au devenit larg răspândiți - Carduri de credit. Acesta este un document nominal emis de o bancă sau o societate comercială. Identificarea titularului contului bancar și acordarea acestuia dreptului de a cumpăra bunuri și servicii fără a plăti în numerar. Utilizarea computerelor pentru automatizarea operațiunilor bancare a dus la apariția cardurilor de credit de a doua generație - bani electronici, care au un grad ridicat de protecție împotriva falsificării (reacționează doar la amprentele deținătorului cardului, sau la semnătura acestuia).

Atunci când datoria este scadentă, banii nu acționează ca mijloc de schimb, ci ca mijloc de plată, adică un mijloc de rambursare a unei obligații de datorie. Uneori, între proprietarii de mărfuri apar obligații de contra-datorie, care sunt rambursate reciproc și exclud participarea banilor în circulație. Pe baza acesteia, funcția banilor ca mijloc de plată face unele ajustări la legea circulației banilor și ia forma:

unde KD este suma de bani necesară pentru circulație;
SP - suma prețurilor mărfurilor de vândut;
K - suma prețurilor mărfurilor vândute pe credit, a căror scadență nu a venit;
P - plăți pentru care a venit data scadenței;
B - plăți rambursabile reciproc;
O - rata cifrei de afaceri a unității monetare cu același nume.

Funcția banilor ca mijloc de plată crește posibilitatea unor disproporții în economie, deoarece în condițiile relațiilor de credit, insolvența unui proprietar de mărfuri dă naștere unui întreg lanț de insolvență a altor astfel de proprietari de mărfuri.

În condițiile unei economii de mărfuri dezvoltate, schimbul de bunuri se realizează nu numai în interiorul unui stat individual, ci și în afara acestuia. Aceste relații se bazează pe diviziunea internațională a muncii. Bani, deservirea tranzacțiilor de comerț exterior. îndeplini o funcție bani mondiali. Din punct de vedere istoric și logic, funcția banilor lumii se bazează pe toate funcțiile anterioare. În funcția sa, realizată pe piața mondială, banii îndeplinesc un triplu sens6 în primul rând, funcționează ca mijloc universal de plată atunci când trec dintr-o țară în alta în ordinea rambursării obligațiilor de datorie, în al doilea rând, servește ca mijloc universal. de cumpărare atunci când plătește pentru bunuri, cumpărate cu numerar în alte țări, în al treilea rând, ele acționează ca întruchipare universală a bogăției sociale atunci când se instalează în seifuri sub formă de rezerve de aur.

Inițial, funcția banilor lumii a fost îndeplinită de metalele prețioase în lingouri. Dar până la mijlocul secolului al XIX-lea, a existat o tendință de a limita utilizarea aurului în decontări internaționale și de a le înlocui cu bani de credit. În 1913, cu ajutorul cambiilor. Emis în lire sterline, aproximativ 80% din decontări internaționale au fost făcute. Aurul a început să fie folosit doar pentru a compensa balanța comercială negativă (diferența dintre importuri și exporturi).

În prezent, aurul nu este practic folosit pe piața mondială ca mijloc de plată și cumpărare. În schimb, monedele principalelor state capitaliste funcționează: dolarul american, euro, yenul japonez.

Băncile centrale calculează volumul masei monetare în două versiuni principale și le publică sub forma indicatorilor M1, M2, M3 și M4.
Cel mai restrâns agregat monetar M1 include:

1. numerar în circulație, inclusiv bani în casele de casă ale întreprinderilor, precum și rezervele băncilor comerciale din Banca Centrală;
2. depozite (depozite bancare) ale populației și întreprinderilor la cerere;
3. depozite verificabile, adică depozite în bănci comerciale, asupra cărora se poate trage un cec.

Astfel, agregatul monetar M1, care prin definiție are lichiditate absolută, include suma totală de bani folosită ca mijloc de circulație și care deservește cifra de afaceri curentă de plată. Totuși, dacă dorim să subliniem funcția banilor ca depozit de valoare, și nu ca mijloc de circulație, trebuie să se țină cont de faptul că există o serie de alte active care sunt mai puțin lichide decât banii în sensul restrâns de M1. aceasta este în primul rând bani M2 - un agregat monetar, care include, împreună cu M1, depozite de economii la termen, precum și titluri de stat pe termen scurt. Următoarele condiții sunt stabilite pentru depozite pe termen determinat, adică depozite pentru o anumită perioadă de timp: dacă deponentul dorește să primească venituri din dobânzi la rata integrală, fondurile trebuie să fie în conturi pentru întreaga perioadă specificată în contract, a căror durată poate varia de la o lună la câțiva ani. Dacă doriți să retrageți bani dintr-un astfel de depozit înainte de timp, trebuie să veniți singur la bancă și, mai mult, să mergeți la pierderea unei părți din dobânda care vi se cuvine. Prin urmare, economiștii consideră depozitele la termen mai puțin lichide (adică mai puțin mobile, mai greu de convertit în numerar). Dar totuși, dacă se dorește, această operațiune poate fi efectuată fără mari dificultăți și, prin urmare, economiștii includ aceste contribuții în masa monetară M2.

Este posibil să se includă și mai puține obligațiuni de stat lichide în masa monetară, care au o reputație de încredere și, de regulă, pot fi vândute rapid și în siguranță. Apoi obținem masa monetară M3 (M2 plus obligațiuni guvernamentale). Și, în sfârșit, banii M4 sunt un agregat monetar care include M3 și active lichide de încredere stocate în bănci (metale prețioase, bijuterii).

1 Esența și originea banilor.

2 Funcții ale banilor.

3 tipuri de bani

1 Esența și originea banilor

O.I. Lavrushin : Bani- aceasta este o categorie economică în care se manifestă relaţiile sociale şi cu participarea căreia se construiesc: banii acţionează ca formă independentă de valoare de schimb, mijloc de circulaţie, plată şi acumulare.

E.I. Kuznetsova : Bani- adică o marfă universală care poate fi schimbată cu orice bunuri și servicii vândute și potrivite pentru decontări și plăți.

Au următoarele proprietăți:

- autenticitate, care constă în complexitatea producției;

- ușurință în utilizare, realizat datorită portabilității, distincției, recunoașterii bancnotelor;

- rezistenta la uzura care vă permite să folosiți bani pentru o perioadă lungă de timp;

- divizibilitate, manifestată în capacitatea unităților monetare de a fi împărțite în părți;

- omogenitate, adică banii de aceeași denominație trebuie să aibă putere de cumpărare egală, indiferent de forma în care sunt prezentați.

Suporteri concept raționalist cred că banii au apărut ca urmare a unui acord între oameni care au decis că o astfel de metodă de schimb ar fi mai convenabilă și mai profitabilă pentru ei. Cu această abordare, banii sunt priviți ca o convenție socială artificială (P. Samuelson, J. Galbraith).

Reprezentanți conceptul evolutiv Dimpotrivă, ei explică originea banilor prin acțiunea forțelor spontane, ale pieței, aflate în afara controlului uman (K. Marx). Condițiile preliminare imediate pentru apariția banilor și dezvoltarea ulterioară a formelor sale sunt asociate cu extinderea volumului de mărfuri produse, specializarea și diviziunea muncii producătorilor. În condițiile în care sunt produse mai multe bunuri decât are nevoie fiecare entitate comercială pentru propriul consum, unele dintre ele sunt schimbate cu bunuri de la alți producători. Acest lucru ridică necesitatea unei mărfuri universale care ar putea fi folosită în schimbul tuturor celorlalte produse și în care valoarea acesteia să fie măsurată.

Condițiile preliminare imediate pentru apariția banilor includ:

1) trecerea de la o economie de subzistență la producția de mărfuri și schimbul de mărfuri (specializarea oamenilor în producția anumitor tipuri de produse și apariția asociată a surplusurilor de produse manufacturate a făcut posibilă schimbul cu alte bunuri necesare pentru acest producător);

2) izolarea proprietății producătorilor de mărfuri - proprietari de produse manufacturate, apariția proprietății private (le permitea să-și schimbe bunurile cu altele sau să le vândă cu ajutorul banilor);

3) apariţia statului ca bază a aranjamentului instituţional care formează economia naţională.

Banii ca tip special de bun economic are realși valoare reprezentativă.

Valoarea reală sau intrinsecă a banilor- aceasta este valoarea de piață a materialului monetar care a intrat în crearea lor, valoarea sa este determinată de costurile de producție ale banilor.

Valoarea reprezentativă a banilor reflectă puterea economică a subiectului care emite (emite) bani, capacitatea acestuia de a-și menține puterea de cumpărare constantă, adică capacitatea unității monetare de a fi schimbată cu o anumită cantitate de bunuri și servicii.

Valoarea reprezentativă depinde de factori subiectiv-psihologici și este determinată de încrederea publicului în bani. În procesul de evoluție a banilor, combinația de valori reale și reprezentative nu rămâne constantă, se schimbă tot timpul și în favoarea acestora din urmă. Se numește o creștere a ponderii valorii reprezentative în bani proces de raționalizare.

Astfel, banii pot fi definiți și ca o unitate de valori reale și reprezentative, iar procesul de evoluție a acestora – ca un proces de schimbare constantă în combinarea acestor două tipuri de valoare a banilor.

Banii au și valoare nominală, adică valoarea nominală, care este indicată pe bancnote.

Dacă valoarea nominală este egală cu valoarea reală, atunci banii sunt chemați cu drepturi depline. Astfel de bani au apărut pentru prima dată în statele antice ale Mediteranei - Lidia și Egina - în secolul al VII-lea. î.Hr e. În majoritatea țărilor europene, acestea au fost în circulație până la sfârșitul secolului al XIX-lea. Desigur, banii cu drepturi depline sunt scumpi de utilizat, așa că au fost forțați treptat din circulație de către cei mai ieftini și mai convenabil - defect. Valoarea nominală a acestora din urmă este mult mai mare decât cea internă, în plus, atunci când sunt emise, statul (banca centrală) primește primă de emisiune sub forma diferenței dintre valoarea nominală a banilor emisi și costurile asociate cu producerea lor.